Prowadzenie punktu kasowego w siedzibie Urzędu w zakresie obsługi kasowo- operacyjnej Urzędu Skarbowego Poznań - Grunwald.

Opis przedmiotu przetargu: Przedmiotem zamówienia jest świadczenie usług bankowych w rozumieniu Ustawy z dnia 29 sierpnia 1997r Prawo bankowe (t.j. Dz.U. z 2002 r. Nr 72, Poz. 665 z póź.zm. ) poprzez prowadzenie punktu kasowego w siedzibie Urzędu Skarbowego Poznań - Grunwald w zakresie wykonywania obsługi kasowo - operacyjnej Urzędu Skarbowego dotyczącego wpłat i wypłat podatkowych i niepodatkowych należności budżetowych z uwzględnieniem możliwości obsługi innych podmiotów zgodnie z poniższymi warunkami: 1. Przedmiot zamówienia obejmuje: a) bezpłatne przyjmowanie wszelkich wpłat podatkowych i niepodatkowych należności budżetowych na niżej wymienione rachunki bankowe Urzędu Skarbowego w NBP O/O Poznań: - 72 1010 1469 0037 0822 2100 0000 - 22 1010 1469 0037 0822 2200 0000 - 69 1010 1469 0037 0822 2300 0000 - 63 1010 1469 0037 0822 2700 0000 - 57 1010 1469 0037 0822 3100 0000 - 46 1010 1469 0037 0813 9120 0000 - 77 1010 1469 0037 0818 9110 0000 b) realizowanie wypłat gotówkowych, tj: zwrotów nadpłat na podstawie art. 77b § 1 pkt. 2 i art. 77b § 3 ustawy - Ordynacja podatkowa. c) realizowanie wypłat gotówkowych, tj: zwrotów dokonywanych na podstawie Ustawy z dnia 29 lipca 2005r. o zwrocie osobom fizycznym niektórych wydatków związanych z budownictwem mieszkaniowym d) przyjmowanie wpłat gotówkowych od poborców skarbowych Urzędu Skarbowego Poznań - Grunwald. Z tytułu przyjmowania wpłat gotówkowych i wypłat gotówkowych wymienianych w punktach a-d Zamawiający będzie uiszczał Wykonawcy należne wynagrodzenie, równe oferowanej prowizji. 2. Niezależnie od czynności wymienionych w punktach a-d Wykonawca będzie odpłatnie ( prowizję uiszcza wpłacający ) przyjmował wszelkie wpłaty od podatników prowadzących działalność gospodarczą i obowiązanych do prowadzenia księgi rachunkowej lub podatkowej księgi przychodów i rozchodów zobowiązanych do posiadania rachunku bankowego i dokonywania wpłat w formie poleceń przelewu na niżej wymienione rachunki bankowe Urzędu Skarbowego. NBP O/O POZNAŃ 72 1010 1469 0037 0822 2100 0000 PODATEK DOCHODOWY OD OSÓB PRAWNYCH 22 1010 1469 0037 0822 2200 0000 PODATEK VAT Wpłaty na deklaracje VAT-7, VAT-7D, VAT-7K, VAT-12, VAT-23 z wyjątkiem : 1. wpłat dokonywanych przez mikroprzedsiębiorców zgodnie z przepisami art.61 §1b ustawy z dnia 29.08.1997 r. Ordynacja podatkowa, 2. wpłat podatników opłacających podatek dochodowy w formie ryczałtu od przychodów ewidencjonowanych lub karty podatkowej. - Jeżeli w treści polecenia przelewu/ wpłaty gotówkowej nie zostanie określona forma rozliczenia podatkowego ( ryczałt od przychodów ewidencjonowanych bądź karta podatkowa) lub status przedsiębiorcy ( mikroprzedsiębiorca ), Wykonawca będzie traktował takie wpłaty gotówkowe jako wpłaty, od których pobiera się prowizję od wpłacającego. 69 1010 1469 0037 0822 2300 0000 PODATEK DOCHODOWY OD OSÓB FIZYCZNYCH Wpłaty dokonywane przez podatników i płatników podatku dochodowego od osób fizycznych, z wyjątkiem : 1. wpłat dokonywanych przez mikroprzedsiębiorców zgodnie z przepisami art.61 §1b ustawy z dnia 29.08.1997 r. Ordynacja podatkowa, 2. podatników podatku dochodowego od os .fiz. opłacających podatek Od dochodów uzyskanych z tyt. najmu i działów specjalnych produkcji rolnej 3. wpłat podatników opłacających podatek dochodowy w formie ryczałtu od przychodów ewidencjonowanych lub karty podatkowej. - Jeżeli w treści polecenia przelewu/ wpłaty gotówkowej nie zostanie określony tytuł wpłaty ( jako wpłata podatku dochodowego z tyt. najmu lub działów specjalnych produkcji rolnej ) lub nie zostanie określona forma rozliczenia podatkowego ( ryczałt od przychodów ewidencjonowanych lub karta podatkowa) i nie będzie określony status przedsiębiorcy ( mikroprzedsiębiorca ), Wykonawca będzie traktował takie wpłaty gotówkowe jako wpłaty, od których pobiera się prowizję od wpłacającego. Wpłaty na zeznania PIT-36 i PIT-36L, o ile na poleceniu przelewu / wpłaty gotówkowej wpłacający nie zaznaczy, że nie prowadzi działalności gospodarczej 3. Wykonawca może rozszerzyć swoją działalność bankową w zakresie obsługi innych podmiotów w oparciu o przepisy Prawa Bankowego i wg Jego zasad (należne opłaty uiszcza wpłacający). 4. Wysokość wpłat z tytułu należności podatkowych i niepodatkowych oraz zwrotów gotówkowych niepodlegających prowizji bankowej , w ostatnich 12 miesiącach wyniosła ok. 11,4 mln. złotych.