Przeprowadzenie audytu zewnętrznego działalności statutowej

Opis przedmiotu przetargu: 1. Założenia ogólne Usługa audytowa będąca celem zamówienia jest działaniem wynikającym z rozporządzenia Ministra Nauki i Szkolnictwa Wyższego z dnia 5 września 2007 roku w sprawie sposobu i trybu przeprowadzania audytu zewnętrznego wydatkowania środków finansowych na naukę (Dz.U. Nr 170 poz. 1197). 2. Zakres zadań 2.1. Celem zamówienia Audyt działalności statutowej siedmiu wydziałów UTP jest uzyskanie racjonalnego zapewnienia oraz wydanie przez audytora opinii w zakresie: 1) wiarygodności danych, zarówno liczbowych, jak i opisowych, zawartych w dokumentach związanych z prowadzoną przez jednostkę działalnością naukową; 2) realizacji wydatków i uzyskania założonych efektów zgodnie z wymaganiami zawartymi we wniosku, decyzji i umowie o dofinansowanie; 3) wykorzystania środków finansowych pod kątem zgodności z przepisami prawa, 4) poprawnego sposobu udokumentowania i ewidencyjnego wyodrębnienia rzeczywistych operacji gospodarczych. 2.2. Audyt powinien obejmować: Sprawdzenie roku 2009, wybranego na podstawie przeprowadzonej analizy ryzyka, z okresu 3 lat poprzedzających rok przeprowadzenia audytu. Wysokość dotacji dla poszczególnych wydziałów w roku 2009 została podana w siwz. 2.3. Celami szczegółowymi audytu jest sprawdzenie czy: 1) systemu kontroli wewnętrznej - adekwatności i efektywności; 2) prawidłowości realizacji planu rzeczowo-finansowego oraz budżetu jednostki; 3) prawidłowości zatwierdzania wyników działalności badawczej oraz sposobu ich udokumentowania; 4) trybu przestrzegania przepisów o zamówieniach publicznych, finansach publicznych i rachunkowości w zakresie dotyczącym działalności statutowej; 5) przestrzegania przepisów w zakresie dyscypliny finansów publicznych; 6) poprawności prowadzenia ewidencji księgowej, a w szczególności czy wydatki ponoszone w ramach dotacji są w wystarczający sposób wyodrębnione w ramach prowadzonej ewidencji księgowej; 7) sposobu realizacji zaleceń i wniosków z wcześniejszych kontroli i audytów; 8) kontroli celowości i zasadności wydatków sfinansowanych z dotacji statutowej.