Audyt projektu systemowego PARP - Uruchomienie wielofunkcyjnej platformy komunikacji internetowej wspierającej realizację Działań 8.1 i 8.2 Programu Operacyjnego Innowacyjna Gospodarka w ramach 8. osi priorytetowej Programu Operacyjnego Innowacyjna Gospodarka

Opis przedmiotu przetargu: Audyt projektu systemowego PARP - Uruchomienie wielofunkcyjnej platformy komunikacji internetowej wspierającej realizację Działań 8.1 i 8.2 Programu Operacyjnego Innowacyjna Gospodarka w ramach 8. osi priorytetowej Programu Operacyjnego Innowacyjna Gospodarka 1. Na podstawie przeprowadzonego audytu Wykonawca zobowiązany będzie do sporządzenia opinii i raportu dla audytowanego projektu, w którym wyda ocenę, odnoszącą się do następujących kwestii: - czy działania, na które przedstawiono wydatki rzeczywiście zostały zrealizowane, - czy wnioski o płatność są zgodne z wymaganiami zawartymi w umowie o dofinansowanie projektu i wnioskami o dofinansowanie realizacji projektu systemowego w ramach PO IG, - czy wnioski o płatność są poparte odpowiednimi dokumentami finansowymi, potwierdzającymi poniesienie wydatków (faktury i - lub inne dokumenty o równoważnej wartości dowodowej) poprzez badanie czy stanowią podstawę dokonania zapisów w księgach rachunkowych, w części dotyczącej realizacji projektu, - czy wnioski o płatność oraz sprawozdania z realizacji projektu odpowiadają we wszystkich istotnych aspektach wymogom programu oraz prawidłowo, rzetelnie i jasno przedstawiają sytuację finansową i majątkową projektu według stanu na dzień sporządzenia ww. dokumentów. 2. Podczas realizacji audytu Wykonawca zweryfikuje i dokona oceny efektywności i skuteczności procedury przeprowadzania działań oraz systemy kontroli wewnętrznej w zakresie: - kwalifikowalności kosztów i wydatków oraz ich udokumentowania, - efektywności wydatkowania środków z krajowego wkładu publicznego i wspólnotowego wkładu publicznego wydanych na realizację projektu, - rzetelności rozliczania środków krajowego wkładu publicznego i wspólnotowego wkładu publicznego, - wiarygodności sprawozdawania z realizacji projektu, w tym osiągania wskaźników i celów założonych we wniosku o dofinansowanie projektu. 3 W dalszej części audytu Wykonawca podda ocenie prawidłowość i zgodność realizacji projektu z wnioskiem o dofinansowanie realizacji projektu oraz kwalifikowalność wydatków, poniesionych przy realizacji projektu. 4 Wykonawca będzie zobowiązany do wykonania na rzecz Zamawiającego następujących działań: - przeprowadzenia analizy systemu sprawozdawczości projektu, sprawdzenia prawidłowości złożonych przez Zamawiającego wniosków beneficjenta o płatność, badając ich zgodność z wymogami obowiązującymi beneficjenta. Rzetelność wniosków beneficjenta o płatność zostanie sprawdzona poprzez porównanie treści wniosku z dowodami księgowymi, potwierdzającymi dokonanie wydatków bezpośrednio przez Zamawiającego, - sprawdzenia zgodności sprawozdań z realizacji projektu z zapisami w ewidencji finansowo-księgowej oraz wiarygodności dowodów księgowych (zgodność dowodów księgowych z wymogami ustawy o rachunkowości), na podstawie których dokonano zapisów we wniosku beneficjenta o płatność, - sprawdzenia, czy jest prowadzona wyodrębniona ewidencja księgowa. 5 Wykonawca sprawdzi, czy wydatki przedstawione we wnioskach beneficjenta o płatność zostały rzeczywiście zrealizowane, zgodnie z procedurami i przepisami obowiązującymi beneficjenta realizującego projekt, a w szczególności pod kątem finansowania wydatków projektu z dwóch źródeł: krajowego wkładu publicznego i wspólnotowego wkładu publicznego. 6 Wykonawca sprawdzi, czy dokonano wydatków zgodnie z ich przeznaczeniem określonym w umowie dofinansowania projektu, a w szczególności- we wniosku o dofinansowanie realizacji projektu. 7 Wykonawca sprawdzi, czy wnioski o płatność oraz sprawozdania z realizacji projektu odpowiadają sytuacji finansowej i majątkowej projektu i czy zostały sporządzone zgodnie z wymogami dotyczącymi realizacji projektu. 8 Ponadto Wykonawca sprawdzi: - poprawność stosowania procedur Ustawy prawo zamówień publicznych publicznego w ramach realizacji projektu, - faktyczne wykonanie przedstawionych w sprawozdaniach działań realizowanych w ramach projektu oraz zgodność podejmowanych działań z harmonogramem realizacji projektu, - czy Zamawiający wywiązuje się z obowiązków nałożonych na beneficjenta realizującego projekt w zakresie przekazywania informacji i stosowania środków promocji. 9. Wykonawca wyda opinię i sporządzi raport z audytu projektu na podstawie zbadania całości ogółem poniesionych wydatków i zbadania wszystkich lub próbki wykonanych działań. Wykonawca przyjmie poziom ufności dla badania audytowego w wysokości min. 95%. Wzór raportu z audytu stanowi Załącznik nr 8 do SIWZ. 10. Raport z audytu powinien zawierać w szczególności (oprócz pozycji określonych we wzorze raportu): 1) opis sposobu przeprowadzania audytu, w tym: a) listę badanych dokumentów, b) listę osób, z którymi przeprowadzono rozmowy, 2) stwierdzone nieprawidłowości, 3) uwagi jednostki audytowanej do raportu, tj. komentarz do ustaleń i zaleceń. 11. Ostateczna opinia i raport powstałe w wyniku audytu projektu powinny być przedstawione w dwóch egzemplarzach w ciągu 14 dni od dnia podpisania umowy przez obie strony, w formie pisemnej w języku polskim z podpisami audytorów i osób uprawnionych do składania oświadczeń woli ze strony Wykonawcy oraz w jednym egzemplarzu na zabezpieczonym przed zmianami nośniku elektronicznym. Dokumenty te powinny zostać oznaczone logo Europejskiego Funduszu Rozwoju Regionalnego, Unii Europejskiej i Programu Operacyjnego Innowacyjna Gospodarka - zgodnie z wzorem zamieszczonym na stronie internetowej Zamawiającego.